离婚时保单怎么分割？您需要一份保险金信托（上篇）

近十年来，我国是全球发展最快的保险市场之一，保险产品也已成为高净值客户的标准资产配置之一。抵御疾病、意外风险需要购买保险，利用杠杆提升传承规模需要保险，养老规划也需要保险。与之伴生的问题则是，如果离婚，那么已经购买的保险产品是否需要分割？如果需要分割，应该分割哪部分，如何分割？如何通过合理合法的方式防止婚姻出现问题时保单被分割？

以上问题简单说来，就是分不分，分什么，如何分，怎么办？    

因为保险产品包括投保人、被保险人、受益人多个主体，分割涉及各主体间的权益流转，相对复杂，我们不妨用钱先生家庭的例子来看看。

钱先生和钱太太婚后用夫妻共同财产买了一份保险，并育有一个儿子小钱。钱先生和钱太太可能互为投保人和被保人，也可能钱太太（或钱先生）同时作为投保人和被保人，受益人有可能是三人中的任意一位。

如果钱先生和钱太太面临离婚纠纷，我们站在钱太太的角度（钱先生角度可类推）来考量以上四个问题。

一、这份保单分不分？

1.当钱太太作为保单受益人时

假如钱太太已经拿到了保险受益金，那么这部分现金财产既有可能被视为夫妻共同财产，又有可能被视为个人财产，具体取决于赔付金的性质。

当赔付金的性质为生存金时，比如钱太太从年金险产品中领取了生存金，会被认为是夫妻共同财产，需要进行分割。但如果赔付金的性质为死亡赔付金，比如钱太太因为被保人（不管是谁）的死亡而获得的赔付金，会被认为是钱太太个人财产不需要进行分割。如果赔付金的性质为意外赔付金、健康险赔付金，钱太太同时还是被保险人时，比如钱太太因为自身的疾病获得了现金赔付，也不需要分割。当然，双方另有约定的除外。

还有一种情况，就是钱太太作为受益人获得意外赔付金、健康险赔付金时，钱太太并不是被保险人。但因为保险公司一般在合同条款中默认疾病赔付的受益人（非身故）为被保险人自身，所以基本不会出现，不做讨论。

假如钱太太还没有拿到保险受益金，此时保险事故尚未发生或者年金险尚未到领取年限，应视保单投保人的情况综合判断保单分割方式，在受益人端不单独进行分割。

【Tips：《第八次全国法院民事商事审判工作会议（民事部分）纪要》（以下简称“审判工作会议纪要”）规定，婚姻关系存续期间，夫妻一方作为被保险人依据意外伤害保险合同、健康保险合同获得的具有人身性质的保险金，或者夫妻一方作为受益人依据以死亡为给付条件的人寿保险合同获得的保险金，宜认定为个人财产，但双方另有约定的除外。夫妻一方依据以生存到一定年龄为给付条件的具有现金价值的保险合同获得的保险金，宜认定为夫妻共同财产，但双方另有约定的除外。】

2.当钱太太作为保单投保人时

    此时又可分为两种情况：

其一，当钱太太既是投保人，又是被保险人时，应作为夫妻共同财产分割。

其二，当钱太太仅仅为投保人，且被保险人和受益人是小钱时，不作为夫妻共同财产分割。

当夫妻双方互为投保人时，宜作为夫妻共同财产进行分割。

【Tips：审判工作会议纪要明确，婚姻关系存续期间以夫妻共同财产投保，投保人和被保险人同为夫妻一方，应按照共同财产处理。2016年7月浙江高院《关于审理婚姻家庭案件若干问题的解答》中明确，婚姻关系存续期间，夫妻一方为子女购买的保险视为双方对子女的赠与，不作为夫妻共同财产分割。】

   3.当钱太太作为保单被保险人时

  被保险人对保单是否分割无决定性影响，此时还得视钱太太在保单中的其他角色而定。若钱太太在某份保单中仅有被保险人角色而无其他角色，则不涉及具体分割事宜。因此下面的问题不涉及钱太太或钱先生仅仅作为被保险人这种情况。

     二、如果要分，分什么？

     离婚需要分割的保单，实际分割时究竟该分割保单哪一部分价值？

    一般说来，保单的相关价值包括保费、保单现金价值、保险金以及分红。保费由投保人按合同向保险公司缴纳，保单现金价值为保单退保时可获得的退还金，保险金是保险公司根据合同约定对受益人的给付金额，分红则来源于保险投资收益。

      1.当钱太太作为保单受益人时

假如钱太太作为受益人已经拿到了保险金或者分红，那么分割时就可以直接分割现金，或直接分割通过该部分现金转化而成的资产。

    2.当钱太太作为保单投保人时

审判工作会议纪要出台后，保单的分割统一被明确为分割保单的现金价值。因此此时要分割的是保单的现金价值。

【Tips：虽然保单的现金价值随着保单的生命周期在变动，也往往与实际价值有差距，但因为保单现金价值明确为投保人所有，是可由投保人自行处分的债权性质的资产，将保单现金价值作为夫妻共同财产具备合理性。

但对于社会养老保险，根据婚姻法解释（三），“如果离婚时夫妻一方尚未退休、不符合领取养老保险金条件，另一方只能请求分割以夫妻共同财产实际交付的保费，但不能请求分割保险金”。因此该类保险需要对已缴纳的保费进行分割。】

在下一篇，我们将详细阐述，保单如何进行分割，以及如何通过保险金信托这种创新金融工具进行风险防范。

                                       长安信托家族信托开发部  陈依依